Últimos dias do ano e entre os preparativos para as festas ainda dá tempo de garantir um desconto no Imposto de Renda do ano que vem. Para isso, os contribuintes precisam investir em planos do tipo PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) antes do fim do ano.
Para especialistas, com o fim de ano se aproximando, os investidores se encontram em um momento propício para organizar seu planejamento financeiro de longo prazo – especialmente aqueles que já contam ou têm interesse em aplicar em planos de previdência privada PGBL como uma forma complementar e eficiente de garantir uma renda adicional na aposentadoria.
Os planos dessa modalidade podem ser incluídos na declaração de Imposto de Renda e são dedutíveis, até o limite de 12% da renda bruta tributável. Tendo em vista que a declaração de IR de 2024 é feita com base nos rendimentos tributáveis de 2023, o investidor tem até o fim de dezembro para fazer esse aporte de até 12% da renda tributável anual, que a essa altura do ano, já é possível estimar com certa segurança.
“A aproximação de um ano novo traz naturalmente uma reflexão sobre o futuro, e o planejamento financeiro de longo prazo é fundamental para garantir a construção e manutenção do patrimônio para os próximos 10, 20 ou 30 anos”, afirma”, orienta Roberto Teixeira, sócio e head da XP Seguros e Previdência.
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PGBL x VGBL
“É importante fazer até o fim do ano porque é uma oportunidade única para conseguir se beneficiar da vantagem tributária para o ano-base 2023 para aqueles que tenham renda tributável e ainda não fizeram o aporte”, diz Fernando Abbud Schwery, chefe de desenvolvimento e negócios DTVM da Unicred.
Ele explica que se o investidor contratar um plano PBGL, há possibilidade de deduzir as contribuições, limitado a 12% da renda tributável na sua declaração de imposto de renda em 2024. Assim, o PGBL é recomendado para quem faz a declaração completa de Imposto de Renda e contribui para o INSS.
Já o VGBL é mais recomendado para quem faz a declaração simplificada ou quer fazer contribuições superiores ao limite de 12% da sua renda tributável. As pessoas podem ter os dois produtos e se beneficiar do melhor de cada um deles.
Portabilidade
Vale lembrar também que não há custo para fazer a portabilidade entre planos; pode-se indicar os beneficiários livremente durante o período de acumulação; e pode ser utilizado como um excelente produto para sucessão patrimonial, pois não entra em inventário o que gera economia e agilidade para os herdeiros sobre os recursos.
É importante ressaltar, porém, que só é possível fazer a portabilidade dentro da mesma classe de plano. Ou seja, de PGBL para outro PGBL mais vantajoso, assim como de VGBL para VGBL.
Os planos de previdência privada tiveram captação líquida de R$ 29,4 bilhões de janeiro a setembro de 2023, segundo dados da FenaPrevi (Federação Nacional de Previdência Privada e Vida). O montante é 12,3% maior em relação ao mesmo período do ano passado.
Outra vantagem dos fundos de previdência é que tanto o PGBL quanto o VGBL possuem uma tabela decrescente de cobrança de IR no resgate, que após 10 anos é de 10%, não possuem come cotas, que incide nos fundos de investimento tradicionais, o que traz um benefício adicional dos produtos de previdência privada.
Além disso, são produtos muito flexíveis que podem atender diferentes perfis de investidores, desde os mais conservadores até os mais arrojados de acordo com os objetivos de cada um. “O que torna a modalidade de investimento bastante democrática”, finaliza Schwery.
Por Gilmara Santos, especial para o Monitor
